化者，神力所为也。以神力故，无而倏有名化。防非御敌，称之为城。(此是对化城二字释义)譬二乘涅槃(如城)，权智所为也。(故名化)以权智力，无而说有。用为教化。防思御见，名为涅槃。苏息引入。(三藏苏息，二酥引，法华入。)实未究竟(化)而言灭度。(城)权假施设，故言化城。
因缘者，喻如前释。此因缘释也。(若从机边说，无而倏见，见已生喜，即世间益。得入苏息，即为人益。防非御敌，即对治益。而言灭度，第一义益。若从应边说，权立此城，即世界化。为生小善，即为人化。且除见思，即对治化，终引入大，即第一义化。)
约教者，三藏于涅槃生安隐想，生灭度想。通教与三藏同。菩萨不尔。释论云，如父过险，一脚入城。一脚门外。忆其子故，从城入险，誓扶馀习入生死，而不以空为证也。别教不说城如化，用城防险，从城门径过。将城作方便断见思惑，不说此为极也。(极，究竟)圆教知无贼病，亦不须城，故言化城。今是圆教意，故题为化城喻品。(圆教意者，亦从破出发，故且云化，若开显已，无非真实。)
本迹者，若从机边说，应云，本住三德之城，迹入化城。若从应边说，则迹示说化也。
观心者，观因缘生法，即空，是入化城。因缘即假，是出化城。因缘即中，是归实处。又观空即中，则了化非化，即权而实。又化城宝所，通论六即。心性本空，无不空时，理即化城。心性本中，无不中时，理即宝所也。闻此理性，能生信解，为名字化城、宝所。圆伏五住，为观行化城、宝所。乃至五住究竟，为究竟化城、宝所。
问：化城是权，宝所是实。(既然权实不二)何意弃实从权，标名化城。答：由知城是化，则知宝所是实。故标化不失实也。