很久以前，大悲菩萨曾经出生在迦师国的一个婆罗门家庭中，名叫尼尔瓦，成年后来到叉尸罗修习学艺，而后过着在家人的生活。过了若干年，尼尔瓦的父母相继去世后，他便看透了生死等尘缘之事，决定出家修行，后来在雪山得到了禅定。这一日，因为断了食盐，尼尔瓦只好走出雪山前往喧闹的波罗奈城。
经过十余天的行走，这一日傍晚尼尔瓦终于来到了波罗奈城，因为无处可去只能停留在波罗奈王的庭院中过夜。第二天，尼尔瓦沿街乞食，虽然他的衣衫破旧，但他的举止大方自然，明眼人一眼就能看出是得道之人。
“发自善心舍一饭，获得善报自久远”尼尔瓦来到一个大户人家门外高声说道。话声未落，门开了走出一个人来，此人一身华服举止高雅，正是波罗奈王的象师。他看尼尔瓦相貌堂堂，举止十分得体，那一身远离尘世的高雅之气透过破衣缓缓地释放出来，便急忙把其让进院内。
“尊师请入堂内叙话”象师前头带路把尼尔瓦让进厅堂，并命人端来食物让其用膳。
“祝福您身体健康！”用膳完毕尼尔瓦说祝福语。
“善哉善哉，如果尊师不嫌弃，以后就留在府内，让我供养您！”
“如此，你会福德无量！”
“这样说来，尊师是答应留下来了？”
“是的！”
于是，尼尔瓦便留在了象师府中，每日接受象师供养的同时为象师说佛讲法。
彼时，有一个樵夫白天上山砍柴，晚上把柴运到市内变卖，以此维持生计。在尼尔瓦住在象师家第五天的晚上，樵夫因为回来的太晚而不能进入市内，他就在某个神殿中头枕木材而躺卧着休息。神殿里养着许多的雄鸡，都栖息在靠近樵夫的一棵树上。天快亮的时候，一片争吵声惊醒了樵夫，原来是鸡群中栖在上方的雄鸡拉下粪便，掉到了栖在下方的雄鸡背上。
“是谁拉粪便在我的背上？”下方的雄鸡发怒问道。
“是我。”上方大便的雄鸡回答。
“为什么？”下方传来了气愤的声音。
“一不小心……”上方的雄鸡还没说完，便出的几坨屎有掉在了下方雄鸡的背上。于是，上下两方的雄鸡再度喧哗吵嚷起来。
“一不小心就是最好的解释吗？听你们的话，好像把粪便拉在我们身上是理所当然的事情，你们有什么特殊吗？”下方的雄鸡头领问道。
“你们明知道粪便向下掉落还睡在下边，我们有什么办法？另外，你们有什么特殊，不准我们的粪便掉落你们身上?”上方雄鸡头领说。
“如果要说特殊的话，我就告诉你吧：如果有谁杀了我，用炭火烤肉而吃，明天可以获得一千个金币。”下方雄鸡头领嚷嚷道。
“你不要说这种豪言壮语了。要说特殊，还得数我最特殊——吃了我的肥肉的人，将会当国王；吃了我瘦肉的人，男人能够得到将军的地位，女人能得到王妃的地位；啃嚼我骨头的人，在家人能成为国王的库头，出家人能成为国师。”上方的雄鸡头领说。
“哈哈，不自量力，谁会相信你的鬼话？”听了上方雄鸡头领的话，下方的雄鸡们开始大笑起来。
“我是要国王还是要那一千金呢？”樵夫觉得难以抉择，最后想到整个国家都是国王的，那么整个国家的金钱也自然都是国王的，得到国王宝座远远比得到一千金好得多。于是便迅速的爬上树，捕获了上方的雄鸡藏在衣袖中，舍弃了柴向城门跑去。等到城门大开后，樵夫直奔家中，将雄鸡宰杀之后洗剥干净，交给他的妻子说：“好好的调理这只鸡。”
“昨夜未归，今天又弄来一只鸡，你说到底怎么回事儿？”樵夫妻子问樵夫说。
“女人家别打听那么多，一会儿你就会知道的，快去做吧！”于是，樵夫妻子不再探问，把鸡拿到厨房调理去了，过了好一段时间做好之后端到樵夫面前：“夫君，为何一大早晨就要吃鸡，有什么大好事吗？”
“嘿嘿，你不懂得！这鸡肉有大效能，吃了它的肥肉我将当国王，你吃它的瘦肉将成为王后。”
“真有此事？”
“我还能骗你不成？这样，为了表示虔诚，你我到河边沐浴之后再吃这鸡！”说完，樵夫便领着妻子端着这些鸡肉和饭到恒河边。“将饭钵放在岸边，你我沐浴吧”他建议道。但是两个人刚到河里，就刮起了大风，接着便大雨倾盆。
“哎呀，好端端的天气怎么一下子下起暴雨来了？”樵夫埋怨道。
“不好了，河水卷跑了饭钵，快追！”樵夫妻子眼尖，一下子看到了在水面上漂浮的饭钵。二人快赶慢赶还是没有追上那饭钵，不仅如此，还都灌了一肚子的砂水。饭钵冲跑了，天也晴了。樵夫拉着妻子爬上岸说道。“哎，真是命该如此啊！”
再说那饭钵如此大的风雨竟然没有翻扣过来，顺着河水往下漂游而去。这个时候在河的下游，象师正领着学徒及下属把大象赶到河里沐浴。学徒远远地看到了那个饭钵，于是叫喊道：“师傅，您看那是什么？”
“好像是个饭钵，赶快打捞上来！”象师命令下属说：“这是上天赐予的美味，我要供养尊师！”下属将饭钵打捞上来交给象师，他将其包好并封紧了，命令下属送回到家中，并说：“在我们回去之前，不能够打开”
尼尔瓦经过修炼已经拥有了天眼通，他以天眼观察象师，看到他的举动，自语道：“信奉我的这个象师，拥有大善缘获得神助，很快就会在这象所中获得大成功。”于是，他先行来到象师寝室外等待。不一会儿象师回来了，他礼敬尼尔瓦之后坐在一边，并命令下属说：“将那个饭钵拿来，供应尊师鸡肉和水。”
尼尔瓦只是吃饭而不吃肉，看到他如此举动，象师便问道：“尊师为何只吃米饭，而对那美味的鸡肉不感兴趣？”
“美味食物不能独吞，必须与人同享”尼尔瓦说道：“你和你的妻子与我一起来分享这鸡肉如何？”
“谨遵尊师之命！”象师回答说，然后命令人把妻子从后堂叫了出来。
“这是一只特别的鸡，我还进行分配如何？”尼尔瓦问象师及其妻子。
“请尊者分配。”二人同时说道。
于是，尼尔瓦将肥肉分给象师，瘦肉分给象师的妻子，骨头上的肉则自己吃了。吃完食物后，对象师说：“从今天算起，三天后你将成为国王，你的妻子将成为王后，你们要多精进！”说完就离开了。
过了三日，邻国的王带领军队包围了波罗奈城。“哎呀，敌人竟然攻进来了，我该怎么办？他们捉的肯定是我啊！不行，我得找个替身！”波罗奈王思来想去，觉得象师的体型有自己相仿，便命令象师穿着国王的衣服，骑乘大象出战，自己则换一身士兵服装出战。没想到刚一出城，一只飞箭不偏不倚正好射中了波罗奈王。
“大王，大王！”象师坐在大象背上伤痛地呼喊，但是战场一片杀声，没有人能听得到他的声音。“国王已经死了，我不能把波罗奈城百姓的性命拱手交给敌国”象师暗自想道：“我要想一个好办法来激起士兵的勇气！”想到这里便有了主意，他用尽全力高声叫道：“士兵们，你们是波罗奈城的守护之神，奋力杀敌吧，波罗奈王曾经发誓：谁最先出战，就奖励他一千金！杀敌两人奖励5000金；杀敌20人以上封赏一个村屯的土地！”
于是，士兵们的士气被调动起来，纷纷披上铠甲跨上战马。擂鼓士兵也将战鼓擂得咚咚直响。“杀啊，消灭掉这些敌国的士兵！”领兵将领一挥弯刀，马队便冲向敌阵，像劈草人一样，把敌军一片片地放倒。
“啊，怎么回事，刚才还乱成一锅粥的波罗奈士兵怎么一下成了老虎？”敌国国王惊诧道。还没等他调兵遣将，自己的士兵已经被杀了大半。“快逃吧大王，晚了没命了！”一个将军提醒说，于是二人拨马向远方逃窜。
“追杀过去！”象师一挥手，又一波士兵冲了上去，乱刀劈了敌国国王和将军，获得了胜利。象师按照之前所说兑现了承诺，获得了所有将士的拥戴。接下来大臣们知道了象师假扮国王，便说：“波罗奈王如此胆小怕死，竟然用象师顶替自己出战！不过念在他曾经为王的份上，还是举行送葬仪式吧。”
送葬仪式之后，大臣们又聚在一处协商说：“国不可一日无君，现在咱们立谁为国王呢？”有大臣说道：“王在生前亲自将御衣给了象师，象师自己也带领军队获得了胜利，国王之位应该由他来继承。”于是，象师继承了王位，他的妻子则成为了王后，尼尔瓦成为了国师。